Динамическая привязка событий к меню

var dir = new DirectoryInfo(@"Targets"); // папка с файлами 
            var files = new List<string>(); // список для имен файлов 
 
            foreach (FileInfo file in dir.GetFiles()) // извлекаем все файлы и кидаем их в список 
            {
                files.Add(Path.GetFileNameWithoutExtension(file.FullName)); // получаем полный путь к файлу и потом вычищаем ненужное, оставляем только имя файла. 
   
            }
            ToolStripMenuItem[] mainMenuTargetItem = new System.Windows.Forms.ToolStripMenuItem[files.Count];
            System.Windows.Forms.ToolStripItem[] mainMenuTargetList = new System.Windows.Forms.ToolStripItem[files.Count];   
            int i=0;
            foreach (FileInfo file in dir.GetFiles()) // извлекаем все файлы и кидаем их в список 
            {
                mainMenuTargetItem[i] = new ToolStripMenuItem();
                mainMenuTargetItem[i].Name = Path.GetFileNameWithoutExtension(file.FullName);
                mainMenuTargetItem[i].Text = Path.GetFileNameWithoutExtension(file.FullName);
                mainMenuTargetList[i] = mainMenuTargetItem[i];
 
                this.mainMenuTargets.Click += new System.EventHandler(this.mainMenuFileSaveAsEvent);
                i++;
            }
 
            this.mainMenuTargets.DropDownItems.AddRange(mainMenuTargetList);

mainMenuTargetItem[i].Click += this.OpenFileEvent; // Или что там вам надо делать при клике.

void MainMenuTargetItemClicked(object sender, EventArgs e)
{
   var item = sender as ToolStripMenuItem;
   MessageBox.Show(item.Text);
}

mainMenuTargetItem[i].Click += MainMenuTargetItemClicked;